第二十八条 及格投资者、托管人、相干境内金融机构有以下举动之一的，根据《中华群众共和国中国群众银行法》和《中华群众共和外洋汇办理条例》等法令法例予以惩罚：

　　第九条 及格投资者应凭营业注销凭据，按照投资和资金汇入需求，在托管人处开立一个或多个及格投资者公用账户。及格投资者相干投本钱金和收益等跨境汇出汇入，应同一经由过程及格投资者公用账户在托管人处打点。

　　第三十一条 本划定自2024年8月26日起施行。《境外机构投资者境内证券期货投资资金办理划定》(中国群众银行国度外汇办理局通告〔2020〕第2号宣布)同时废除。其他相干跨境资金办理划定与本划定不分歧的，以本划定为准。

　　第十六条 及格投资者展开境内群众币对外汇衍消费品买卖，应遵照实需买卖和套期保值准绳，办理境内证券期货投资所发生的外汇风险敞口。

　　第二十二条 及格投资者因机构闭幕、进入停业法式、由接收人接收或本身缘故原由等招致中国证监会登记其营业答应证的，应在变现资产并封闭及格投资者公用账户后30个事情日内经由过程主陈述人打点登记注销。

　　第一条 为标准境外机构投资者境内证券期货投资办理，按照《中华群众共和国中国群众银行法》《中华群众共和外洋汇办理条例》等相干法令法例财经app，订定本划定。

　　(五)未按划定陈述信息和数据，或陈述的信息和数据内容不完好、不实在，或供给虚伪质料、数据或证实等。

　　及格投资者外币公用账户的收入范畴：结汇划入与外币公用账户相对应的群众币公用存款账户财经app，展开外汇衍消费品买卖相干资金划出，向境外汇出本金及收益，境内打点结售汇相干资金划出，向同名中国债券市场投资公用资金账户划出，同名及格投资者公用账户内资金互相划转，付出托管费，和契合中国群众银行和国度外汇办理局划定的其他收入磅礴财经官网。

　　《划定》有助于构建简明同一的证券投资在岸开放渠道资金办理划定规矩，提拔QFII/RQFII投资中国本钱市场的便当化程度，进一步进步本钱项目开放的质量。

　　第十四条 统一境外机构投资者的及格投资者公用账户内资金与中国债券市场投资公用资金账户内资金，可按照境内投资需求，在境内间接双向划转，后续买卖及资金利用、汇兑等遵照划转后渠道的相干办理请求。

　　为落实党的二十届三中全会肉体，稳步扩展金融范畴轨制型开放，优化及格境外投资者轨制，克日，中国群众银行、国度外汇办理局结合公布通告，订正《境外机构投资者境内证券期货投资资金办理划定》(以下简称《划定》)，进一步优化及格境外机构投资者和群众币及格境外机构投资者(QFII/RQFII)跨境资金办理。《划定》自2024年8月26日起实施。

　　第二条 本划定所称境外机构投资者，是指经中国证券监视办理委员会(以下简称中国证监会)核准，投资于境内证券期货市场的及格境外机构投资者和群众币及格境外机构投资者(以下简称及格投资者)。

　　(一)外汇衍消费品敞口与外汇风险敞口具有公道的相干度。外汇风险敞口为境内证券期货投资对应的群众币资产范围。

　　主陈述人之外的托管人等其他主要信息发作变动的，及格投资者应自变动之日起30个事情日内经由过程主陈述人打点变动注销。

　　(二)按照本划定第十七条第二项、第三项和第十八条第二项划定的方法与及格投资者展开即期买卖和外汇衍消费品买卖的，应归入银行间外汇市场买卖统计，根据外汇买卖中间划定报送有关买卖信息，无需向国度外汇办理局报送银行结售汇统计数据。

　　第十条 及格投资者可自立挑选汇入币种展开境内证券期货投资。及格投资者汇入外币停止投资的，结汇后应划入其与外币公用账户相对应的群众币公用存款账户，投本钱金和收益可之外币或群众币汇出。及格投资者汇入群众币停止投资的，应间接汇入其群众币公用存款账户，投本钱金和收益应以群众币汇出。

　　(二)当证券期货投资发作变革而招致外汇风险敞口变革时，应实时对响应持有的外汇衍消费品敞口停止调解。

　　第七条 及格投资者称号发作变动的，应在获得中国证监会换发的运营证券期货营业答应证后30个事情日内，经由过程主陈述人打点变动注销。

　　第八条 主陈述人应当真实行职责，严厉考核及格投资者所供给质料的实在性，打点营业注销或变动注销后将相干注销凭据反应及格投资者。

　　第二十条 及格投资者挑选第十七条第一项、第十八条第一项划定的方法展开即期结售汇和外汇衍消费品买卖的，应自行或经由过程托管人将金融机构名单向外汇买卖中间存案；调解金融机构的，应向外汇买卖中间存案。

　　及格投资者拜托2家以上托管人的，该当指定1家托管人作为主陈述人(唯一1家托管人的，默许该托管报酬主陈述人)，卖力为其打点营业注销等事项。

　　第二十四条 托管人、相干境内金融机构等应根据《群众币银行结算账户办理法子》(中国群众银行令〔2003〕第5号公布)财经app、《群众币跨境收付信息办理体系办理法子》(银发〔2017〕126号文印发)、《中国群众银行办公厅关于完美群众币跨境收付信息办理体系银行间营业数据报送流程的告诉》(银办发〔2017〕118号)等相干划定，报送及格投资者相干信息数据。

　　第二十九条 及格投资者按照本划定供给的质料应为中文文本。同时具有外文和中文译文的，以中文文本为准。

　　第十五条 及格投资者打点相干资金汇脱手续，托管人可凭及格投资者书面申请或指令为其打点。如触及清盘(含产物清盘)，及格投资者还需向托管人供给中国注册管帐师出具的投资收益专项审计陈述、税务存案表(按划定无需供给的除外)等文件。清盘相干手续完成后，托管人可为其打点封闭账户。

　　第二十三条 托管人在为及格投资者打点资金汇出汇入时，应对响应的资金收付停止实在性与合规性检查，并实在实行反洗钱和反恐惧融资等任务。及格投资者应共同托管人实行以上任务，并向托管人供给实在完好的材料和信息。

　　第四条 中国群众银行、国度外汇办理局及其分支机构依法对及格投资者的资金账户、资金收付及汇兑等施行监视、办理和查抄。

　　第二十七条 境内金融机构按照本划定第十七条第一项、第十八条第一项划定的方法为及格投资者打点即期结售汇和外汇衍消费品营业的，若利用本机构内部买卖体系之外的第三方买卖体系、平台或设备，应契合有关羁系划定。

　　及格投资者群众币公用存款账户的收入范畴：付出证券期货投资价款(含印花税、手续费等)磅礴财经官网，购汇划入及格投资者外币公用账户或以群众币汇出投本钱金和收益，展开外汇衍消费品买卖相干资金划出，境内打点结售汇相干资金划出，付出税款、托管费、审计费和办理费等相干税费，向同名中国债券市场投资公用资金账户划出，同名及格投资者公用账户内资金互相划转，和契合中国群众银行和国度外汇办理局划定的其他收入。

　　及格投资者仅汇入外币资金的，须开立外币公用账户及与外币公用账户相对应的群众币公用存款账户；仅汇入群众币资金的，须开立群众币公用存款账户；同时汇入群众币和外币资金的，须别离开立群众币公用存款账户、外币公用账户及与外币公用账户相对应的群众币公用存款账户，两类群众币公用存款账户的定名应予以有用辨别，且不得互相划转资金。

　　第十九条 及格投资者展开境内即期结售汇财经app、期货和衍生品等买卖磅礴财经官网，凭营业注销凭据，可按照响应结算划定规矩开立专项用于相干资金境内划转的公用资金账户。及格投资者展开以境内证券为合约标的物的期货或衍生品买卖，还应服从中国群众银行和中国证监会相干办理划定。

　　新订正的《划定》次要内容包罗：一是进一步简化营业注销手续。明白QFII/RQFII营业注销经由过程主陈述人(托管人)在国度外汇办理局数字外管平台打点，同时明白变动注销和登记注销事件。二是进一步优化账户办理。兼并用于证券买卖或衍生品买卖的群众币公用存款账户，削减运营主体展开差别范例投资所需开立账户数目，低落其本钱承担。三是进一步完美汇兑办理。优化QFII/RQFII跨境资金活动办理，改良汇收支币种办理准绳，便当境外机构投资者设置境内证券资产。四是同一QFII/RQFII与银行间债券市场间接入市(CIBM)的外汇风险办理形式。在遵照实需买卖和套期保值准绳的条件下财经app，明白QFII /RQFII可经由过程托管人之外其他具有结售汇营业资历的境内金融机构、银行间外汇市场等更多路子打点即期结售汇和外汇衍生品买卖。

　　第二十五条 及格投资者、托管人、相干境内金融机构等应根据《经由过程银行停止国际出入统计申报营业施行细则》(汇发〔2022〕22号文印发)、《经由过程银行停止国际出入统计申报营业指引(2023年版)》(汇发〔2023〕10号文印发)、《对外金融资产欠债及买卖统计轨制》(汇发〔2021〕36号文印发)、《金融机构外汇营业数据收罗标准(1.3版)》(汇发〔2022〕13号文印发)等相干划定，报送相干信息数据。

　　(四)初次展开外汇衍消费品买卖前，及格投资者应向境内金融机构或外汇买卖中间提交服从套期保值准绳的书面许诺。

　　第十三条 及格投资者开立相干境内群众币银行结算账户，应根据中国群众银行关于境外机构境内群众币银行结算账户办理的有关划定打点。及格投资者所开立相干账户不得支取现金，账户内的资金存款利率参照中国群众银行有关划定施行。

　　第十二条 及格投资者群众币公用存款账户的支出范畴：从及格投资者外币公用账户结汇划入的资金或从境外汇入的群众币投本钱金，出卖证券期货所得价款、现金股利、利钱支出，展开外汇衍消费品买卖相干资金划入，境内打点结售汇相干资金划入，同名中国债券市场投资公用资金账户内资金划入，同名及格投资者公用账户内资金互相划转，和契合中国群众银行和国度外汇办理局划定的其他支出。

　　(三)按照外汇风险办理的实践需求，可灵敏挑选展期、反向平仓、全额或差额结算等买卖机制，并以群众币或外币结算损益。

　　第十一条 及格投资者外币公用账户的支出范畴：及格投资者从境外汇入的本金及付出有关税费(税款、托管费、审计费、办理费等)所需外币资金，外币利钱支出，展开外汇衍消费品买卖相干资金划入，境内打点结售汇相干资金划入，同名中国债券市场投资公用资金账户内资金划入，同名及格投资者公用账户内资金互相划转，从与外币公用账户相对应的群众币公用存款账户购汇划入的资金，和契合中国群众银行和国度外汇办理局划定的其他支出。

　　第六条 及格投资者获得中国证监会运营证券期货营业答应证后，应向主陈述人供给以下质料，并经由过程主陈述人在国度外汇办理局数字外管平台银行版本钱项目相干模块打点营业注销：

　　(一)按照本划定第十七条第一项、第十八条第一项划定的方法为及格投资者打点即期结售汇和外汇衍消费品营业的财经app，应根据《银行结售汇统计轨制》(汇发〔2019〕26号文印发)，作为对客户即期结售汇营业和外汇衍消费品营业向国度外汇办理局实行统计和陈述任务，并根据外汇买卖中间划定逐日报送及格投资者即期结售汇和外汇衍消费品买卖信息。