1、小盘黄金光伏股，2020黄金收入1亿多，光伏发电收入近3700多万，利润7000多万，光伏发电毛利率超过90%。2021中报黄金光伏收入6000多万，年报估计和2020持平，主业一直稳定贡献盈利，而且黄金处理能力已经扩大一倍，从日处理矿石500吨到1000吨；2、加纳9200万美金应收账款和南非1.6亿诉讼赔款在去年已全部收回，近5亿现金在手（公司去年10月公告了不超过5亿理财额度，正好吻合）。其中3.4亿人民币以加纳政府债券形式收回，年利率超过20%，每年利息收益近7000万，半年一付，分别是2027年和2033到期，而且可以择机变现。这些货币资产是公司开展新业务比如芯片的坚实保障，公司已经轻装上阵；3、加纳项目分别在2019、2020年预提9700万、8000多万坏账坏账，2021中报冲回8000多万，南非项目2017年预提的2700万坏账去年中报已经冲回，但2019年预提的9700万坏账尚未作财务处理，冲回来应该是主营利润。南非项目去年4季度收回1.6亿人民币加上加纳项目收回的尾款4000万，合计2亿，2021年报预告中却只体现了6000万南非的诉讼赔款；4、综上所述，困扰公司多年的加纳南非项目合计7个多亿的应收账款去年已经全部收回，公司每一笔都做了公告，称有银行收款凭证为证，而且其中3亿多是现金，但2021年报预告完全看不懂。交易所年前发关注函要求彻底说明加纳南非项目每一笔款项和相应的账务处理是否合规，这是叫大好事，可以让大家一清二楚。以上可判断，公司很有可能会发业绩修正公告，当然是往上修正，去年年报也修正过，只是幅度不大而已。国际黄金可能大涨，美联储加息对黄金利空已经一次性消化，故晓程科技已经脱胎换骨，不可能被特别处理，更不可能退市，未来很可能转型，只会越来越好。

　　5、晓程科技负债率很低，只有10%，没有什么银行借款，财务费用很低。商誉只有600多万，更没有看到公司相关担保的公告，不怕暴雷。如今7亿多应收账款和诉讼赔款款已经收回，财务情况大为改善，现金充裕，财务情况健康。加纳项目9200万美元收回所支付的佣金也已一次性体现在2021三季报的管理费用中（估计有2000多万）。6、南非两个金矿的黄金储量有20多吨，公司购入价很低，存在价值重估可能。目前唯一担心的是加纳政府债券的信用和汇兑损益，但政府信用应该有充足保障，又符合我们国家中非战略，相信公司也有足够的能力来规避汇兑风险。目前公司基本面已经完全转好，投资前景明朗。个人意见，查阅了20192020年报和2021一二三季报，也包括公司近两年的重要公告。以上看法见仁见智，大家可以多交流。不到之处，还请见谅！

　　6、晓程科技加纳两个金矿黄金储量22吨多，购入价极低，当时评估价应该只有几千万元，未来存在价值重估可能。一旦价值重估，净资产会大幅提升，价值多少大家应该心知肚明。晓程科技总股本不到3亿，流通市值30多亿，上市以来只进行过一次高送转。三季报每股公积金2块多，每股未分配利润0.37元。全年回收7亿多应收账款和诉讼赔款，年报公积金和未分配利润比例应该更高。而企业要转型，扩大规模，未来财务状况进一步提升后有进行高送转可能。

　　7、晓程科技原来主业是做电力线载波通信芯片的，后来由于竞争激烈，市场份额逐步缩小。国家电网今年增加5000亿电网改造资金投入，对公司应该是一个利好，促使公司加快技术更新，推进新型芯片开发力度。

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